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- 发表时间：2024-10-28 19:57
OPE电子竞技图为江苏交控财务利用金融工具服务的绿色能源项目——“如东H5#项目”海上升压站。 （资料图片）
日前，国家金融监督管理总局发布《关于促进企业集团财务公司规范健康发展 提升监管质效的指导意见》，着力推进财务公司坚守主责主业，坚持差异化、特色化、专业化发展，为服务社会经济发展发挥必要有益的补充作用。
企业集团的财务公司作为持牌非银行金融机构，“依托集团、服务集团”，是集团型公司产融结合的重要载体和关键力量。作为企业集团的“内部银行”，财务公司如何让资金看得见、管得住、用得好？如何发挥金融职能服务实体经济？记者近日来到江苏省，实地探寻财务公司如何架好金融与实体之间的“桥梁”。
财务公司是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，依托企业集团、服务企业集团，为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构。数据显示，2023年末，我国财务公司行业法人机构为241家。行业资产总额为8.97万亿元，较上一年年末增长723.91亿元，同比增长0.81%。
作为集团内部的“银行”，财务公司主要负责集团内部的资金调配，包括吸收集团成员存款、办理和资金结算等业务。对集团的作用主要体现在提高集团资金使用效率、及时解决集团成员资金短缺问题和降低融资成本。财务公司负责集团内部资金的“统借统还”业务，相较企业单独融资而言规模更大，融资成本更低。
中国财务公司协会党委委员、专职副会长陶东平表示，财务公司的金融服务体现在通过专业金融服务和资源整合能力，努力为集团及成员企业减费让利、降本增效，同时也帮助成员单位向资金优化统筹管理要效益。“这是财务公司区别于其他金融机构的特色。”陶东平说。
“依托集团、服务集团”一直以来都是企业集团财务公司的功能定位。面对集团内企业融资窘境，部分财务公司围绕行业“痛点”积极拓展融资渠道，为集团内成员企业降本增效。江苏新能海力海上风力发电有限公司（以下简称“新能海力”）是江苏省国信集团的所属公司，2023年10月，新能海力向江苏省国信集团申请帮助其解决支付工程设备款等资金缺口问题和降低融资成本的需求。
面对新能海力综合融资成本居高不下的情况，在国信集团的支持下，国信财务公司会同相关方周密设计融资方案，确定先通过发行永续产品增加权益性资金，再根据各家金融机构提款条件和要求安排提款顺序及金额的工作思路，2023年12月初，在江苏国信财务公司协助下，新能海力成功发行永续产品。
江苏国信财务公司总裁李红霞表示，该融资方案一方面增加了新能海力的权益资金，扩大了其规模，为银行以低息置换存量高息融资款和新增投放、解决其工程设备款支付需求创造了条件；另一方面通过引入一家增量金融机构，发挥增量金融机构的“鲇鱼效应”，引导其他存量金融机构降低融资利率，从而助力企业降低融资成本。
记者了解到，在江苏国信财务公司的协助下，新能海力2023年四季度3.4亿元工程设备款的支付需求和2024年约9亿元的用款需求得到了有力支持，保障了新能海力到期融资款的按时兑付，维护了企业的信用。同时，该融资方案还优化了新能海力的融资结构，降低了融资成本。经测算，新能海力在期内可累计节约融资成本约4.65亿元。
“财务公司是连接集团内实体经济和外部金融机构的桥梁纽带，肩负着落实集团‘产融结合一盘棋’战略作用，为集团主业和实体经济发展提供优质的金融支持和资金保障。”李红霞表示，财务公司作为集团“首席融资顾问”，协同集团财务部分析研判当前的经济、金融形势，为集团和成员单位的筹融资工作提供专业金融支持，协助集团优化融资结构，锁定低成本资金，实现集团整体效益最大化。
近年来，随着绿色金融的不断发展，越来越多的金融机构开始涉足绿色金融市场。绿色债券、绿色信贷、绿色基金等金融产品不断涌现，为环保和可持续发展项目提供了资金支持。
作为与实体经济联系紧密的金融机构，企业集团财务公司自然成为助推绿色低碳发展不可或缺的一股金融力量，助推行业不断向“绿”而生。记者在江苏交通控股集团财务有限公司（以下简称“交控财务”）调研时了解到，交控财务近年来积极探索新兴绿色金融服务模式，持续关注集团内绿色产业板块发展、绿色能源项目建设计划及融资需求。例如，交控财务为江苏交控如东海上风力发电有限公司（以下简称“东海风力”）“江苏如东H5#海上风电场绿色项目工程”建设及运营提供特色化、全生命周期绿色金融服务。
“如东H5#项目”位于江苏省如东海域，河豚沙东北侧，规划总装机容量300MW。2020年初，东海风力计划建设“如东H5#项目”，项目总投资约56亿元，融资需求约42亿元。作为一家于2018年8月新成立的总资产规模不足8亿元的风力发电项目公司，该公司面临着融资需求大、建设任务重、时间要求紧的局面，给项目如期推进带来了严峻考验。
交控财务在实地调研了解东海风力融资需求及困难后，于10个工作日内，为“如东H5#项目”审批发放了2亿元1年期项目前期，第一时间满足东海风力提前采购设备、建设物资等项目建设筹备资金需求。在项目具备提取固定资产条件后，交控财务又及时审批发放2亿元固定资产置换该笔项目前期，同时为项目建设资金需求提供了有力补充。2021年10月，“如东H5#项目”实现全容量并网发电，项目进入运营期，结合实际运营情况，交控财务为该项目发放项目营运期，缓解了项目投产前期的资金压力。
“‘如东H5#项目’是当时国内已投运海上风电场中海上升压站最重、海缆路由最长、无功过电压补偿容量最大的项目。”交控财务党总支、董事长杨水明介绍，该项目建成后年上网电量约9.4亿千瓦时，与同等规模的燃煤电厂相比，每年可节约标煤约29万吨，减排二氧化碳约76万吨、二氧化硫约100吨。
交控财务党总支委员、副总经理王剑表示，为了最大限度支持“如东H5#项目”，交控财务主动压降融资成本，以优于外部银行的利率先后向东海风力发放。此外，在该项目中，交控财务开辟“绿色通道”，优化业务办理流程，加快放款节奏，优先安排信贷资金，最大限度地保证项目资金及时、足额到位，全力保障绿色产能项目建设按期开工、如期运营，实现早投产、早见效。
杨水明表示，交控财务灵活运用各种信贷产品和金融资源，助力东海风力实现如东海域风力资源在新能源开发中的运用，是交控财务贯彻国家可持续发展战略和支持风力资源开发的体现，对全省风电事业发展具有积极推动作用，体现了交控财务在绿色能源开发利用中的国企责任与担当。
“在数字经济时代，推动数字化转型成为财务公司高质量发展的必由之路。”陶东平表示，目前，财务公司的信息化建设已纳入各家集团整体的信息化建设中，而发挥好司库职能，必然离不开数据的支撑。所以，各行业要加快夯实数据底座，用技术手段把集团的资金整体调配起来，使资金看得见、管得住、用得好。
当前制造业企业数字化转型已经成为必然趋势，这是一项复杂而艰巨的任务，也是江苏沙钢集团实现生产效率提升、产品质量优化、核心竞争力提高的关键发展战略。在数字化转型探索及建设过程中，江苏沙钢集团也面临着一些挑战。对此，沙钢财务有限公司总经理魏玉柏介绍，沙钢财务有限公司持续密切跟进江苏省、市各项激励政策，主动与其他金融机构沟通合作，通过申报获批苏州市制造业企业智能化改造和数字化转型贴息奖励项目，助力集团加快企业数字化转型的步伐。
在企业数字化升级中，财务业务的改革相伴而生。财务业务作为“经营数智化”的重中之重，是推动管理转型的重要抓手。“管理是有边际的，但是技术是无限延伸的。”沙钢集团公司财务部部长朱建红表示，沙钢首先以建立财务共享中心为基础，帮助财务人员脱离基础的核算工作，推动财务管理向决策支持、价值创造转型。同时，沙钢财务有限公司助力集团实现财务系统与业务系统的全面整合，拉通全流程应用，提升业财融合水平；采用“扁平化集中+全局式监控”的司库管控模式，形成集团统一的资金管理和监控体系，推动财务信息化向财务数字化、财务智能化转型升级。
无独有偶，江苏国信财务公司依托强大核心系统，已经实现了全员全业务全流程的系统化审批。作为集团内部的资金平台，该公司核心系统对接集团ERP系统，发挥为集团管理资金风险的作用。此外，公司还打造了智能风险管控系统，将风险因素从被动的事后修正转变为全时段管控，为公司各项风险管理信息的获取、归集和分析提供了信息保障。
据了解，江苏国信财务公司还搭建了资金运营监控平台，协助国信集团实现从“信息数字化”向“数字智能化”的跨越。资金运营监控平台通过资金监控、交易监控、融资监控、趋势监控4个维度，将全集团资金业务数据进行整合，以多种展现方式，形成包括与资金业务相关的账户、资金、结算、融资等在内的关键资金数据的全业务视图。“这个平台不仅保证了资金活动的安全，还提高了资金运转的效率和资金运作的效益，防范了资金业务的风险，从度维护好集团的整体利益。”李红霞说。（经济日报记者 武亚东）
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