证监会:2020年以来查办财务造假案件59起
  • 作者:小编
  • 发表时间:2023-01-31 04:35

  OPE电子竞技证监会近日发布数据显示,2020年以来,依法从严从快从重查办上市公司财务造假等违法行为,共办理该类案件59起,占办理信息披露类案件的23%,向公安机关移送相关涉嫌犯罪案件21起。

  一是造假模式复杂,系统性、全链条造假案件仍有发生。主要表现为虚构业务实施系统性财务造假、滥用会计处理粉饰业绩等。

  二是造假手段隐蔽,传统方式与新型手法杂糅共生。除伪造合同、虚开、银行和物流单据造假等传统方式外,还利用新型或复杂金融工具、跨境业务等实施造假。

  三是造假动机多样,并购重组领域造假相对突出。造假动机涵盖规避退市、掩盖资金占用、维持股价、应对业绩承诺等因素。

  四是造假情节及危害后果严重,部分案件涉嫌刑事犯罪。个别案件造假金额大、跨度时间长,且伴生资金占用、违规担保等多种违法违规。

相关文章:
  • 理好“财”服务中心 贡献“智”促进发展--东阿黄河河务局财务工作纪实
  • 证监会:2020年以来查办财务造假案件59起
  • 市场监管部门回应张庭夫妇公司被查:涉案人员多金额巨大已进入财务审计阶段
  • 又一家提OPE电子竞技前锁定面值退市!事涉29万股东
  • 印度能源巨头被曝操纵股价财务欺诈